9.5.18. Treasury

Rente
Nadat bij de tweede en derde kwartaalrapportage 2025 de rentebaten zijn bijgesteld bedraagt het resterende renteresultaat over 2025 circa € 105.000,-. Het renteresultaat bestaat uit de betaalde rente op langlopende leningen en kasgeldleningen, verminderd met de ontvangen rente uit schatkistbankieren, rente op door SVN verstrekte leningen en overige verstrekte leningen. Het hogere renteresultaat komt vooral doordat het gemiddelde saldo van het schatkistbankieren hoger was dan bij het opstellen van de begroting werd verwacht. Dit hangt samen met latere uitvoering van grotere projecten en ontvangen rijksubsidies. Daarnaast is bij het aantrekken van nieuwe financiering gebruikgemaakt van kasgeldleningen met een lagere rente dan de langlopende leningen waarmee in de begroting rekening was gehouden. Voor een bedrag van ruim € 71.000,- heeft het positieve renteresultaat betrekking op rente van SVN-leningen. Hiertegenover staan de niet begrote beheerskosten SVN van € 30.000,- die bij bankkosten onder taakveld 9.4 zijn verantwoord. Rekening houdend met bovenstaande bedraagt het netto resultaat € 75.000,-. 

Doorbelaste rente
In verband met een lagere balanswaarde per 1 januari 2025 ten opzichte van de begroting, is er in 2025 een lagere dekking van € 93.000,- van de doorbelaste rente gerealiseerd. Tegenover deze lagere doorbelaste rente staat ook een lagere kapitaallast bij de diverse taakvelden. Per saldo geeft dit geen financieel effect op de totale exploitatie.